公司治理

風險管理與內部控製

為加強本集團的內部控製，促進公司規範運作和健康發展，保護投資者合法權益，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等法律法規及規範性文件和《東莞市達瑞電子股份有限公司章程》的有關規定，結合公司的實際情況，製訂了《內部控製管理製度》。

公司內部控製八大要素

內部環境

建立公司組織文化及其他影響員工風險意識的綜合因素

目標設定

管理層根據風險水平設定公司戰略目標

風險確認

管理層對影響公司目標實現的內外事件進行識別，分清風險和機會

風險評估

對影響其目標實現的內、外各種風險進行分析，考慮其可能性和影響程度

風險管理策略

按照公司的風險偏好和風險承受能力，采取規避
、降低、分擔或接受的風險應對方式，製定相應的風險控製措施

控製活動

確保風險對策有效執行和落實所采取的措施和程序

信息與溝通

識別、采集來自於公司內部和外部的相關信息，並及時向相關人員有效傳遞

檢查監督

對內部控製的效果進行監督、評價，確保內部控製的有效性

benjituanshelishenjifawubuzuoweizhuanmendeneishenjigou，duliyugongsiqitabumen，duishenjiweiyuanhuifuze，xiangshenjiweiyuanhuibaogaogongzuo。shenjifawubufuzezhidinggongsinianduneibukongzhizizhajihua，dingqijianzhagongsineibukongzhiquexian，pingguqizhixingdexiaoguohexiaolv，bingjishitichugaijinjianyi。benjituanyijianlileneibushenjizhidu
，tongguokaizhanchangguishenji、專項審計等業務
，對公司內部控製的完整性、合理性及其實施的有效性
、財務信息的真實性
、完整性以及經營活動的效率和效果等進行檢查監督。

本年度，本集團已根據《企業內部控製基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控製監管要求結合其內部控製製度和評價辦法，在內部控製日常監督和專項監督的基礎上
，於2023年12月31日對內部控製而有效性進行了評價，根據公司內部控製重大缺陷認定標準
，我們未發現內部控製重大缺陷。

針對社會責任方麵風險評估及管理，本集團已製定有關程序
，以識別與公司經營相關的勞工人權、環境、健康與安全
、道德及法律合規風險。每年由人力資源部及行政部共同負責組織對社會責任風險進行調查識別

、pinggu，genjinbingquerengezerenbumencaiqujiuzhengyufangcuoshi。benniandudexiangguanfengxianpinggugongzuozhongbingwufaxianshehuizerenzhongdafengxianbingyiduigegefengxianzhidingleshiyongdedekongzhicuoshi。

股東 / 投資者權益

benjituanfeichangzhongshiyutouzizhedegoutong。weijiaqiangyutouzizhezhijiandexinxigoutong，wanshangongsizhilijiegou

，qieshibaohutouzizhetebieshishehuigongzhongtouzizhedehefaquanyi
，genju《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司投資者關係管理工作指引》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第２號——創業板上市公司規範運作》及其他有關法律、法規的規定，製定了《東莞市達瑞電子股份有限公司章程》《投資者關係管理製度》《 信息披露管理製度》《內幕信息知情人登記管理製度》及《累積投票管理製度》等。

本集團的公司董秘辦是投資者關係管理工作的職能部門，由董事會秘書領導
，在全麵深入了解公司運作和管理、經營狀況、發展戰略等情況下
，負責策劃
、安排和組織各類投資者關係管理活動和日常事務。

合規性原則

依法履行信息披露義務的基礎上開展

，符合法律
、法規、規章及規範性文件、行業規範和自律規則
、公司內部規章製度

，以及遵守的道德規範和行為準則。

平等性原則

平等對待所有投資者，尤其為中小投資者參與活動創造機會
、提供便利。

主動性原則

主動開展投資者關係管理活動
，聽取投資者意見和建議，及時回應投資者訴求。

誠實守信原則

注重誠信、堅守底線
、規範運作
、擔當責任

，營造健康良好的市場生態。

我們以多渠道
、多平台、多方式開展投資者關係管理工作
，建立與投資者的良好溝通機製。通過在指定信息披露網站的各類公告
、網上業績說明會
、投資者交流會、投資者調研活動、互動平台
、公gong司si電dian話hua等deng多duo渠qu道dao，為wei投tou資zi者zhe獲huo取qu公gong司si信xin息xi提ti供gong保bao障zhang，幫bang助zhu投tou資zi者zhe了le解jie公gong司si核he心xin優you勢shi和he投tou資zi價jia值zhi，增zeng強qiang投tou資zi者zhe對dui公gong司si的de信xin心xin
，促cu進jin公gong司si與yu投tou資zi者zhe之zhi間jian持chi續xu、穩定的互動關係
，依法維護投資者權益。

womenzhiliyubaohutouzizhedehefaquanyi。womenzunshouxiangguanfaguihejianguanyaoqiu

，quebaoxinxipiludeheguixinghezhunquexing。tongshi，womenyezhongshitouzizhedeyinsiheminganxinxibaohu
，chufaliguidingzhewai，gaibuhuizaiweijingqitongyiqianpilugudongzhiziliao


，womenyiyicaiqubiyaodecuoshiyiquebaoxinxianquanxing。

本ben集ji團tuan不bu僅jin將jiang信xin息xi披pi露lu視shi為wei責ze任ren，更geng將jiang之zhi視shi為wei與yu投tou資zi者zhe建jian立li長chang期qi信xin任ren關guan係xi的de重zhong要yao基ji石shi。我wo們men致zhi力li於yu維wei護hu投tou資zi者zhe的de利li益yi
，並bing共gong同tong實shi現xian長chang期qi價jia值zhi的de增zeng長chang。

反貪汙腐敗

本集團認為，要確保建立所有市場參與方都能發揮特長的業務關係，我們必須了解利益相關方的需要，並誠實
、相xiang互hu尊zun重zhong且qie誠cheng信xin地di與yu其qi合he作zuo
，因yin此ci我wo們men對dui反fan貪tan汙wu腐fu敗bai問wen題ti持chi有you堅jian決jue的de立li場chang。本ben集ji團tuan深shen知zhi腐fu敗bai對dui於yu商shang業ye環huan境jing的de破po壞huai性xing影ying響xiang，不bu僅jin損sun害hai了le公gong平ping競jing爭zheng的de原yuan則ze，還hai削xue弱ruo了le經jing濟ji的de可ke持chi續xu發fa展zhan。因yin此ci

，我wo們men采cai取qu了le一yi係xi列lie措cuo施shi來lai預yu防fang和he打da擊ji腐fu敗bai行xing為wei，以yi確que保bao我wo們men的de業ye務wu關guan係xi建jian立li在zai誠cheng信xin和he透tou明ming的de基ji礎chu上shang。

本集團製定了《商業道德政策》《不道德行為調查程序》《反腐敗反貪汙和防止敲詐勒索政策》《行賄受賄處理程序》《保護檢舉者免遭報複程序》dengguanlichengxu
，mingqueguifanyuangongzairichangyewudangzhongyingdangruhezhixinggongsidechengxinjingyingzhengce，jianchiyichengshihezhengzhidetaiduchuligezhongqianzaifubaidewenti
，tongshiyijianlileyouxiaodetongbaojizhihejubaoqudao，yibianyuangongkeyianquan、保密地向管理層報告任何違反商業道德和腐敗的行為。

我們對各個重點環節
、重點崗位人員實行預防商業賄賂承諾製，相關人員必須簽訂《廉潔自律承諾書》，對其執行有關承諾的情況定期進行考察考核，確保其工作符合公司的商業道德要求。與本集團有業務往來的供應商必須簽訂《采購廉政協議》


，雙方承諾在業務活動中保持廉潔自律的工作作風
，堅持守法、公平和誠信的原則，防止任何貪腐行為的發生，以維護雙方的合法權益

，營造廉潔誠信的氛圍；而對違反協議的供應商堅決取消其資格
，必要時移交司法機關追究刑事責任。截至報告期末，所有員工及合格供應商均已簽訂《廉潔自律承諾書》及 《采購廉政協議》 。

我們積極開展針對全體員工
、管理人員以及供應商的廉潔教育活動，通過簽署承諾書、培訓和績效考核等多種形式，全麵宣貫廉潔文化。於報告期內
，本集團共舉辦4次麵向員工的反貪汙培訓。

於報告期內，本集團沒有發生任何貪汙及敲詐事件。

反貪汙舉報渠道

電子郵件：

稽查專員舉報電話：

郵件舉報：廣東省東莞市洪梅鎮洪金路48號